Als ondernemer krijg je te maken met verschillende soorten belastingen en bijbehorende aangiftes. Het is belangrijk om te weten welke verplichtingen voor jouw situatie gelden, zodat je geen boetes of problemen met de Belastingdienst krijgt.
In dit artikel leggen we de meest voorkomende belastingsoorten uit voor ondernemers, hoe de aangiftes werken en waar je op moet letten.
Welke belastingen gelden voor ondernemers?
Afhankelijk van je rechtsvorm en activiteiten, kun je te maken krijgen met de volgende belastingsoorten:
1. Omzetbelasting (btw)
Vrijwel elke ondernemer moet btw in rekening brengen aan klanten en die afdragen aan de Belastingdienst. Je doet meestal per kwartaal btw-aangifte. Hierin geef je aan:
- Hoeveel btw je hebt ontvangen van klanten
- Hoeveel btw je hebt betaald aan leveranciers
- Wat je moet afdragen of terugkrijgt
Let op: ook als je niks hebt om aan te geven, moet je toch aangifte doen.
2. Inkomstenbelasting (voor zzp’ers en eenmanszaken)
Als je een eenmanszaak hebt of zzp’er bent, betaal je inkomstenbelasting over je winst. Je geeft jaarlijks je omzet, kosten en fiscale aftrekposten op. Denk aan:
- Zelfstandigenaftrek
- MKB-winstvrijstelling
- Investeringsaftrek
Je doet deze aangifte via je persoonlijke belastingaangifte (voor 1 mei).
3. Vennootschapsbelasting (voor bv’s)
Heb je een besloten vennootschap (bv), dan betaal je belasting over de winst van het bedrijf. Dat heet vennootschapsbelasting. De aangifte moet meestal binnen 5 maanden na het einde van het boekjaar worden ingediend.
4. Loonheffingen (bij personeel)
Zodra je personeel in dienst hebt, moet je loonbelasting, premies voor sociale verzekeringen en de bijdrage Zorgverzekeringswet inhouden en afdragen. Hiervoor doe je maandelijks aangifte loonheffingen.
Hoe vaak moet je belastingaangifte doen?
| Soort belasting | Aangifteritme | Verantwoordelijk |
|---|---|---|
| BTW / Omzetbelasting | Per kwartaal (soms per maand of jaar) | Ondernemer zelf |
| Inkomstenbelasting | 1x per jaar (voor 1 mei) | Ondernemer zelf |
| Vennootschapsbelasting | 1x per jaar (na afloop boekjaar) | Directeur / accountant |
| Loonheffing | Maandelijks | Werkgever (of loonadministratie) |
Wat zijn veelgemaakte fouten?
Te laat aangifte doen
→ Zorg dat je deadlines in je agenda zet en werk vooruit.
Geen aangifte doen bij ‘geen omzet’
→ Ook bij nul omzet ben je verplicht om aangifte te doen (bijv. btw).
Foutieve btw-tarieven gebruiken
→ Controleer altijd welk btw-tarief van toepassing is op je producten of diensten.
Geen administratie bijhouden
→ Zonder goede boekhouding kun je geen kloppende aangifte doen.
Wat kun je doen om fouten te voorkomen?
- Gebruik boekhoudsoftware die je helpt bij het klaarzetten van aangiftes.
- Werk je administratie regelmatig bij, idealiter wekelijks.
- Vraag tijdig uitstel aan als je merkt dat je de deadline niet haalt.
- Schakel een boekhouder of fiscalist in bij twijfel of complexiteit.
Samenvattend
Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor een correcte en tijdige belastingaangifte. Door een goed systeem te gebruiken, je administratie op orde te houden en deadlines te bewaken, voorkom je stress en fouten.
Hoe beter je dit geregeld hebt, hoe meer rust en focus je hebt voor de groei van je bedrijf.
Wil je dat ik ook de andere subonderwerpen binnen deze categorie uitwerk (zoals btw-aangifte, inkomstenbelasting voor zzp’ers, of loonheffing)? Laat maar weten, dan schrijf ik die ook in deze stijl.